Entrevista a RNE Club 21 on parlem del trets generals del Model 720. Bàsicamnt exposem el següent:
1.- En què consisteix el model 720?
El model 720 és una declaració informativa en la qual s’han de relacionar els béns i drets situats a l’estranger.
S’ha de presentar durant el mes de març i és uns dels principals instruments per intensificar les actuacions de prevenció i lluita contra el frau.
2.- Qui ha d’informar, sobre què s’ha d’informar concretament i a partir de quin import?
Tenen obligació d’informar tant les persones jurídiques, és a dir, les empreses, com les persones físiques, residents a territori espanyol.
I han d’informar sobre:
a) Comptes corrents obertes en entitats financeres situades a l’estranger.
b) Informació sobre accions, títols, valors representatius del capital de tot tipus d’entitats.
c) Aportar informació sobre Bens immobles i drets sobre bens immobles situats a l’estranger.
Val a dir que no existeix tal obligació sempre i quan el valor conjunt de cadascun dels elements, dintre de cada bloc, no superi els 50 mil euros.
3.- Per què genera tanta polèmica aquesta declaració?
En primer lloc, degut a que el seu esperit és dotar de major transparència al sistema, això genera intranquil·litat en segons quines persones, ja sigui per temes de por a la pèrdua de confidencialitat i secret, o ja sigui perquè no es pot acreditar l’origen de les rentes amb les quals s’ha obtingut aquests bens i drets.
També perquè resulta d’aplicació un règim sancionador duríssim, en cas de cometre irregularitats, fins i tot, relacionades amb meres qüestions formals.
